今回は、公的年金に関する話題です。
FP相談やセミナーの際に知っておくと役立つ内容ですので、年金はちょっと苦手～という方も参考にしてもらえたらと思います。
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公的年金は、受給の種類として老齢年金、障害年金、遺族年金の3種類があります。原則として一人1種類までしか受給できないため、
・老齢基礎年金＋老齢厚生年金
・障害基礎年金＋障害厚生年金
・遺族基礎年金＋遺族厚生年金
のどれかを選ぶのが原則です。これはFP3級でみなさんも勉強されたと思います。
しかし現実には、次のように複数種類の年金を受給できる状況もあり得ます。
・遺族年金を受給しているが、65歳になったので老齢年金も受給対象となった
・老齢年金を受給しているが、夫が亡くなったので遺族年金も受給対象となった
・障害年金を受給しているが、65歳になったので老齢年金も受給対象となった
複数種類の年金を受給できる状況になった時も、いずれか1種類の年金を選択するのが原則です。
ところが実際には、複数種類の年金を受給できる場合があります。これを「併給」といいます。
以下に、併給に関する事例をいくつかご紹介します。
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■遺族年金を受給している方が、65歳になったとき
この場合、自身の老齢厚生年金を優先的に受給します。
しかし「老齢厚生年金の額 ＜ 遺族厚生年金の額」となる場合は、「遺族厚生年金の額 － 老齢厚生年金の額」の差額を、遺族厚生年金として受給できます。つまり、
・老齢基礎年金＋老齢厚生年金＋遺族厚生年金（差額分）
という受給形態になります。
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■障害年金を受給している方が、65歳になったとき
この場合、次のいずれかを選択できます
・老齢基礎年金＋老齢厚生年金
・障害基礎年金＋障害厚生年金
・障害基礎年金＋老齢厚生年金（この併給は認められている）
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■父母の両方が死亡し、その遺族年金を受け取る場合
「父の死亡による遺族年金」と「母の死亡による遺族年金」とを両方同時には受け取れない、というルールがあります。
なのでこの場合は、どちらか一方の遺族年金を選択します。
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いくつか例示しましたが、併給に関する詳細は、下記の日本年金機構のサイトで公開されています。お時間あるときに、目を通してみてください。
https://www.nenkin.go.jp/service/jukyu/seido/kyotsu/shikyu/20140421-02.html
https://www.nenkin.go.jp/service/pamphlet/kyufu.files/LK35.pdf
このような併給のルールを知っていれば、FP相談やセミナーで該当者に説明するとき、さらに参考になる情報をお届けできます。
年金の仕組みは複雑ですが、このような併給の仕組みも知っていただき、みなさんのFP業務の参考になれば幸いです。
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